2021年度平塘县林业局部门整体绩效评价报告

一、基本情况

（一）单位概况。

1．机构组成

平塘县林业局为行政机构，下设5个事业单位。

2．机构职能

（1）负责林业和草原及其生态保护修复的监督管理。拟订林业和草原及其生态保护修复的地方性政策、规划、标准并监督实施。组织开展森林、草原、湿地、石漠化和陆生野生动植物资源动态监测与评价。

（2）组织开展林业和草原生态保护修复和造林绿化工作。组织实施林业和草原重点生态保护修复工程，指导公益林和商品林的培育，指导、监督全民义务植树、造林绿化工作。负责林业和草原有害生物防治、检疫工作。承担林业和草原应对气候变化的相关工作。承担林业生态文明建设相关工作。

（3）负责森林、草原、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行森林采伐限额。负责林地管理，拟订林地保护利用规划并组织实施，审核办理县级权限内的林地征占用手续；指导公益林划定和管理工作，依法管理国有森林资源。负责草原禁牧、草畜平衡和草原生态保护修复治理工作，监督管理草原的开发利用。负责湿地生态保护修复工作，拟订湿地保护规划，监督管理湿地的开发利用。

（4）负责监督管理石漠化防治工作。组织开展石漠化调查，组织拟订石漠化防治规划，监督管理石漠化土地的开发利用。

（5）负责陆生野生动植物资源监督管理。组织开展陆生野生动植物资源调查，指导开展陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测，监督管理陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用，按分工对野生动植物进出境进行监督管理。

（6）负责监督管理各类自然保护地。拟订各类自然保护地规划，负责县政府直接行使所有权的自然保护地的自然资源资产管理和国土空间用途管制。提出新建、调整各类县级自然保护地申报建议并按程序报批。负责生物多样性保护相关工作。

（7）负责推进林业和草原改革相关工作。拟订县级集体林权制度、国有林场、草原等改革意见并监督实施，指导农村林地承包经营工作。开展退耕还林（草），负责天然林保护工作。

（8）拟订县级林业和草原资源优化配置及木材利用政策，执行相关林业产业地方标准。拟订全县林业科技发展规划，组织林业科研、技术攻关和科技成果推广。组织林产品质量监督。指导林业产业发展，拟订林业产业发展规划并组织实施。

（9）指导国有林场基本建设和发展，组织林木种子、草种种质资源普查，负责良种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为，监管林木种苗、草种质量。监督管理林业和草原生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。

（10）指导森林公安工作，监督管理森林公安队伍，指导全县林业涉林案件的查处，负责相关行政执法监管工作，指导林区社会治安综合治理工作。

（11）负责落实林业和草原防灾减灾工作。指导森林和草原火灾防治工作，负责防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。组织编制森林和草原火灾防治规划并实施。组织指导开展防火教育、监测预警、督促检查防火工作。必要时，可以提请县应急管理局，以县应急指挥机构名义，部署相关防治工作。

（12）监督管理全县林业项目资金以及国有林业资产的使用。提出资金安排建议，按照县政府规定权限，审核县级规划内和年度计划内投资项目。参与拟订林业和草原经济调节政策，组织实施林业和草原生态补偿工作。

（13）负责林业和草原科技、教育培训、对外合作交流工作，指导全县林业和草原人才队伍建设，组织实施林业教育、林业专业技术培训。组织实施林业和草原对外交流与合作事务。

（14）结合部门职责，做好军民融合、扶贫开发等相关工作；加大科技投入，提高科技创新能力，为推进创新驱动发展提供保障；负责本部门、本行业领域的安全生产和消防安全工作；按规定做好大数据发展应用和政务数据资源管理相关工作，依法促进部门政务数据资源规范管理、共享和开放。

（15）承办县委、县人民政府和上级业务部门交办的其他工作任务。

3．人员概况

平塘县林业局核定编制总数为66人，本年年初在职人员56人，退休42人。年末实有61人，退休44人。

（二）部门财政资金收支情况

我单位严格按照上级专项资金管理办法使用资金，确保专项资金专款专用。林业专项资金主要用于造林、生态保护、森林管护、退耕还林还草、风沙荒漠治理、科技推广与转化、森林培育、森林防火、森林资源管理、林业监督与执法、林业防灾减灾等方面。

1．部门整体支出定性目标及实施计划完成情况。本年度预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内，预算执行方面，根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，支出总额控制在预算总额以内，本年度“三公”经费支出总额为17.59万元，较上年增加8　万元，同比增长83.42％，原因是：　本年度我单位开展“六个严禁”工作、森林防火巡查，退耕还林核查、公益林核查以及新增的林下经济调查、国储林项目检查验收、植被恢复费项目检查验收以及调研考核等，公用用车以及公务接待交上年度增加。；严格按照《政府采购法》和《政府采购实施条例》等相关规定进行政府采购，本年度政府采购支出合计2349.53万元，其中政府货物采购支出307.4万元，政府采购工程支出94万元，政府服务采购支出1948.13万元。按照预算科目规定使用财政资金，保障资金支出的规范化、制度化。预算管理方面，切实有效地执行了内部财务管理制度、车辆、资产内部管理制度，预算资金按规定管理使用，较好地完成了当年任务目标。2021年全面完成了上级主管部门下达我局的各项工作任务和重点工作计划。

2．财政资金收入决算情况。2021年本单位决算收入合计　7853.31万元，其中：财政拨款收入7853.31万元，较2020年减少1035万元，减少10.75％，主要是：本年度财政未拨付退耕还林项目资金，所以收入总计减少；年初结转结余731.14万元；。

3．财政资金支出决算情况。2021年本单位决算支出支出合计7760.07万元，同比减少1128.24万元，减少12.69％，其中基本支出838.6万元，项目支出6921.47万元，年末结转结余824.38万元，结转结余原因为项目需到年底或次年年初验收之后才予以支付，无法在当年形成支出。较2020年支出减少1128.24万元，主要是：本年度财政未拨付退耕还林项目资金，所以收入总计减少。

（三）绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

1．总体目标

持续开展“美丽平塘”林业提质增效三年行动，完成营造林3万亩、森林托育1.5万亩、低效林改造2万亩，治理石漠化20平方公里，实施水土保精工程16平方公里，争创国家森林城市。继续强化生态保护修复与地质灾害防治，切实抓好“中国天眼”、平塘特大桥、景区景点、河流水库等重点区城生态系统保护和修复工程，森林覆盖率提升至70.5％积极发展油茶、刺梨、林下经济、森林康养等产业，实现林业总产值6亿元以上。积极倡导绿色生活方式，鼓励绿色出行。强化“河（湖）长制”，推行“林长制”。探索实施生态环境损害赔偿制度，严格项目准入和环保“三同时”规定，用好森林保护“六个严禁”，坚决对环境违法行为“零容忍”。指导督促落实好全县78.18万亩地方公益林的生态资金兑现工作，开展退耕还林督促、指导、检查验收等活动，推动全县退耕还林补助资金兑现，推动退耕还林工作的开展。落实好国家公益林、地方公益林、商品林投保工作，降低森林受灾风险。开展好森林防火督查、宣传工作，降低本年度森林火灾发生率，守住森林生态红线。

2．　阶段性目标

完成本年度78.18万亩地方公益林的生态资金兑现、森林保险保费补贴投保、本年度生态护林员及工程护林员聘任及管护费发放、本年度退耕还林补助兑现、营造林任务等工作。预算管理方面，严格执行预算总量控制，切实有效完成预算工作。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的：严格落实《预算法》及省、市、县绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，规范林业资金管理，强化资金使用效益意识，提升资金管理水平和工作质量。

绩效评价范围：纳入部门财政预算管理的财政资金及收入的其他资金。

绩效评价对象：基本支出和项目支出在内的部门预算支出。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

绩效评价原则：结合部门工作实际情况，按照设定的绩效评价目标，运用合理的评价方法，对照标准客观、公正的评价。

评价指标体系：指标主要根据财政部门设置的指标、绩效评价管理制度及单位职能职责、发展规划、年度工作计划、年度绩效目标制定，选取科学、灵活，具有可操作性，贴近实际。其中产出（一级指标）50分，分为4个分指标（二级指标效果）；效益指标（一级指标）30分，分为3个分指标（二级指标）；服务对象满意度（一级指标）20分，分为1个分指标（二级指标）。。项目全年预算数与全年执行数对比的执行率总分值为10分。绩效评价总分共计100分。

评价方法：采用最直接比对方法，对比绩效指标完成情评分，在此基础上评价。

评价标准：坚持客观、符合实际原则，根据项目设置分值，评价打分。

（三）绩效评价工作过程。

根据绩效评价的要求，我局抽调项目业务部门的工作人员组成工作组开展绩效评价工作，工作评价小组对上报的相关材料进行审查、复核和测评，并按照评价标准和规范，对各项指标进行计算和打分，并撰写评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

2021年部门整体支出绩效自评结果显示，我单位绩效管理情况较为理想，除森林保险保费补贴未能成功支付资金外，其余绩效指标达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

四、绩效评价指标分析

（一）决策（投入）情况。

本年度基本支出投入838.6万元，项目投入7014.71万元，资金按时足额拨付到位。

（二）过程情况。

截止2021年12月31日，平塘县财政局收入预算金额为7853.31万元，具体为：单位人员经费745.19万元，机关运行经费93.4万元，项目经费7014.72万元。资金足额拨付到位。

实际支出金额为7760.07万元，其中单位人员经费支出745.19万元，机关运行经费支出93.4万元，项目支出6921.47万元，项目结转结余824.38万元。

在绩效评价过程中，通过项目资金下达、项目立项申请、批复、编制项目方案、项目方案批复、项目执行过程中招投标、采购情况、设备购置合同、项目实施完工后出具的验收报告、项目资金拨付凭证、项目资金管理办法和其他相关资料进行分析，2021年专项资金全部到位，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，未发现存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

预算实际执行与调整后预算目标的金额存在差异

单位整体支出预算目标为7853.31万元，实际执行数为8153.69，预算执行率为100％，本项分值为10分，所以部门整体支出实际得分为10分。

（三）产出情况。

本年度产出指标的二级指标有4个总分值为50分。其中二级指标数量分值20分、质量指标10分、时效指标10分、产出指标10分。部门实际得分50分，具体得分情况如下：

数量指标共20分，实际得分20分，具体如下：地方公益林兑现面积≧78.18万亩，实际完成值78.18万亩，该项指标分值5分，得分5分；公益林投保面积≧138.38万亩，实际完成值138.38万亩，该指标分值5分，得分5分；商品林投保面积≧3.129833万亩，实际完成值3.129833万亩，该指标分值5分，得分5分；森林防火巡查、宣传次数≧150次，实际完成值150次，该指标分值5分，得分5分；

质量指标共10分，实际得分10分，具体如下：地方公益林管护落实率≧90％，实际完成值90％，因开展公益林核查合格后才能进行公益林兑现，所以完成该项指标。该指标分值5分，得分5分；森林火灾发生率≦0.8‰，实际完成值，本年度无火灾发生，控制在发生率之下，该指标分值5分，得分5分；

时间指标共10分，实际得分10分，具体如下：地方公益林兑现完成时间2022年2月28日前，实际完成值2021年12月31日前，该指标分值5分，得分5分；工作完成时间2021年12月31日前，实际完成值2021年12月31日，该指标分值5分，得分5分；

成本指标共10分，实际得分5分，具体如下：地方公益林兑现金额≧3752640元，实际兑现金额3752640元，该指标分值5分，得分5分；森林保险投保成本≧478102.1元，实际完成值为0，该指标分值5分，得分0分。

（四）效益情况。

（1）建立健全我县林业先分先转移分散和保障机制。分值10分，实际得分10分。

圆满完成2021年《政府工作报告》林业工作任务。一是完成省级森林城市创建工作。平塘县荣获“省级森林城市”称号，全县新增“森林乡镇”1个（平舟镇），新增两个“森林村寨”（吉古村、苗二河村），新增10户“森林人家”，全县森林覆盖率达到70.74％，居全州第三位。二是着力抓好现代农业升级发展，累计完成实施低产果园改造5000亩，完成刺梨提质增效2万亩。三是不折不扣落实好“林长制”工作。完成县乡村“三级”林长制体系构建，确定了2名县级总林长、3名副总林长、26名专职林长、22名镇级林长和121名村级林长，实现以“林长制”促“林长治”。四是推进国家储备林项目建设，完成集约人工林栽培、中幼林抚育、现有林改培建设面积6.5万亩及8.5万亩林木收储、林地流转工作，推进“国储林＋N”融合发展，完成林下经济种植500亩任务。五是完成生态林长员选聘上岗工作。今年以来，共完成129名林长员（林管员）选聘上岗工作，圆满完成今年政府工作报告十件民生实事50名林管员选聘目标任务。

林业经济发展稳步推进，取得明显成效。招商引资方面。今年以来编制招商引资项目4个，外出招商3次，签约引进省外项目2个，签约资金5.8亿元，到位资金2.35亿。同时积极主动为企业服务，今年受理业务117项，协助企业办理林地使用手续获批11个，帮助企业项目选址30个，办理林木采伐证49份，采伐蓄积3048.32立方米；林下经济发展方面。经核实统计，2021年全县林下经济经营和利用面积达40.38万亩，产值达7.94亿元（其中林下种植1.35万亩、产值0.88亿元，林下养殖7.82万亩、产值2.4亿元，林产品采集加工13.21万亩、产值1.06亿元，森林景观利用面积18万亩、产值3.6亿元），林下经济面积产值产量100％完成省、州下达任务。

（2）有效逐步建立应对火灾风险的长效机制。分值10分，实际得分10分。

①森林火灾事态得到遏制，取得有效防控成效。全面贯彻“预防为主，积极消灭”的方针，层层压实防火工作责任，持续加强森林防火宣传巡查，认真开展野外火源管控，森林防火工作取得了一定成效，今年全县无森林火灾发生，森林火灾事态得到有效控制。

②涉林案件打击力度进一步加强。持续开展森林保护“六个严禁”专项行动，完成平塘县2021年森林保护“六个严禁”和自然保护地生态环境问题疑似图斑1135个核查，其中立案处理19起，并按要求完成往年度9起案件异地植被覆绿、罚款收缴工作。今年累计办理涉林行政案件40件，办理“12345”政务平台案件20件，移交平塘县森林公安机关刑事案件10件，有效打击违法占用林地及滥砍滥伐行为。

③林业有害生物防治工作。完成2020－2021年林业有害生物越冬调查、春季松材线虫监测普查及林业有害生物踏查等常规性调查。开展6次检疫执法宣传，发放《植物检疫条例实施细则（林业部分）》《贵州省植物检疫办法》《森林病虫害防治条例》等相关法律、法规的汇编宣传材料800余份，对13个育苗生产经营单位生产的苗圃地进行了春、秋季产地检疫，产地检疫率达100％。

（3）有效加快森林恢复。分值10分，实际得分10分。持续开展国土绿化工作。今年以来，实施完成2020年度中央财政林业改革发展资金造林补贴（低产低效林改造）2万亩，实施完成2020年度中央财政林业改革发展资金森林抚育补助项目（一批、二批）3.126万亩，实施完成平塘县2020年珠江防护林退化林修复（低产低效林改造）项目3000亩，实施完成2020年度新一轮退耕还林工程建设任务15000亩，实际完成国家储备林建设林下经济种植面积1100亩，实施完成国家储备林建设营造林1.01万亩。

（五）满意度情况

本年度圆满完成本年度各项工作任务，工作人员满意度达到100％。

该项指标分值10分，实际得分10分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

主要经验及做法

在今后的预算工作中，严格按照部门职责职能进行项目工程预算工作，及相关工作经费。按照项目实施内容制定合理可行的绩效目标，有利于项目工作的开展以及绩效目标的实现。

本年度我单位严格按照年初预算批复实施项目及相关经费，严格执行相关规定，做到各项收支符合要求，确保单位运行和重大项目的实施，较好的完成2020年的预算管理工作和决算编制工作，预算执行情况较好。

存在问题：

1．本年度部分项目资金支付进度滞后。

2．内控制度需要进一步完善，近年来我单位不断优化单位相关制度，如固定资产管理制度、财务管理制度、项目管理制度、费用报销制度等，但由于现实情况多变，仍需进一步加强内部控制管理。

六、针对问题提出的建议

1．进一步完善单位预算管理业务，科学合理的编制单位预算并严格执行，提高预算编制准确率，做全基本支出预算以及全项目支出预算，加强预算支出审核，合理规划使用项目资金，实时跟踪项目进度提高项目报账率。

2．进一步加强内部管理制度，提高管理效能，确保工作更好的开展。

七、绩效评价结果应用建议

绩效评价结果的应用，能够有效反馈项目资金使用的成效，同时加强部门资金支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化部门支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效率。

绩效评价结果的应用能够促使合理的安排预算项目资金，并对下一年度的预算编制工作提供依据。

公开绩效评价结果有利于社会大众对财政资金使用效益的监督，有利于促进部门绩效评价工作的开展、提高资金的使用效率。

依据绩效评价结果提出的相关问题和相应的建议，可以有效督促相关单位尽快整理改进方案，提高资金管理水平和使用效率。

八、其他需要说明的问题

无

部门整体支出绩效自评表（林业局）.xlsx

县本级项目支出绩效自评表.xlsx