目 录

第一部分 单位概况

一、部门职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分  2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他事项情况说明

十一、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分 单位概况

一、部门职责

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，制定全县教育事业发展规划，并指导、协调和监督实施。

（二）规划指导全县义务教育、学前教育、职业教育、高中教育、成人教育、特殊教育和学校教育教学改革，指导与评估义务教育均衡发展、办学水平、民办教育和扫除青壮文盲工作。

（三）规划全县学校布局，指导学校的教育教学工作、德育工作。

（四）主管全县教师工作，组织实施教师资格制度，管理学校的编制，组织学校教职工的常规和绩效考核及中小学教师继续教育工作。

（五）统筹管理全县义务教育、学前教育、高中教育、职业教育、特殊教育、成人高等教育入学考试和自学考试。

（六）统筹管理教育经费，拟定筹措教育经费的办法，确定教育基金投资方向；监督全县教育经费筹措管理使用情况；管理教育援建资金和教育贷款项目。

（七）指导全县中小学开展德育、体育、卫生及国防教育工作。

（八）承担县人民政府教育督导委员会安排的工作。

（九）负责全县教育基本信息的统计、分析和发布。

（十）承担县人民政府和上级教育主管部门交办的其他有关工作。

二、机构设置及部门决算单位构成

本单位内设1个正科级机构和4个股级行政机构：办公室（加挂县教育局党工委办公室和安全教育法规科牌子）、政工科（加挂纪检监察室牌子）、教育科（加挂平塘县人民政府教育督导室办公室牌子）、计财基建科。下设事业机构：平塘县教育信息化中心（内设教师培训科和电教科）、平塘县招生考试中心、平塘县学生资助服务中心、平塘县教育局校财局管中心、平塘县教研室、平塘县教育服务中心、平塘县教育局干部档案管理服务中心，下属32个单位。

从预算单位构成看，部门决算包括：本级决算、所属32个单位决算。

第二部分  2021年度部门决算公开报表

（见附表）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收支决算总计13232.30万元，与2020年度相比，增加4180.81万元，增长40%。主要原因是：一是2021年度兑现以前年度目标考核奖；二是全县教育系统学前教育临聘保教人员及校园保安人员工资上年度由局本级来统筹填报，2021年度分配由学校填报；三是民办学校相关经费由局本级统一填报，例如扶持帮扶资金、助学资金、高校教育精准扶贫资金等；四是上年度结转结余资金的支出由局本级统一填报。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计6268.30万元，其中：财政拨款收入增加6268.30万元，占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位缴款收入合计0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计7851.09万元，其中：基本支出1750.20万元，占支出合计22.29%；项目支出6100.89万元，占支出合计77.71%；上缴上级支出0万元，占支出合计0%；经营支出0万元，占支出合计0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收支决算总计13232.30万元。与2020年相比，增加4180.81万元，增长40%。主要原因是：上年度财政应返额度支出1582.79万元用局本级统一支出；民办学校的资金由局本级统一支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。 

2021年度一般公共预算财政拨款支出7439.64万元，占本年支出合计的100%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加4207.84万元，增长130.2%。主要原因是：上年度财政应返额度支出1582.79万元用局本级统一支出；民办学校的资金由局本级统一支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出7333.34万元，占98.57%；社会保障和就业支出32.94万元，占0.44%；卫生健康支出5.99万元，占0.08%；卫生健康支出5.99万元，占0.08%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为13827.36万元，支出决算为7439.64万元，完成当年预算的53.80%。决算数小于预算数的主要原因是：预算数中含涉及学校的项目支出，由局本级统一预算，决算数填报时不含涉及学校的项目支出，由具体实施学校填报支出。其中：

（1）2050101行政运行。当年预算为887.32万元，支出决算为887.32万元，完成2021年预算的100%。

（2）2050102一般行政管理事务。当年预算为32.46万元，支出决算为32.46万元，完成2021年预算的100%。

（3）2050199其他教育管理事务支出。当年预算为734.63万元，支出决算为734.63万元，完成2021年预算的100%。

（4）2050201学前教育。当年预算为219.09万元，支出决算为219.09万元，完成2021年预算的100%。

（5）2050202小学教育。当年预算为180.23万元，支出决算为180.23万元，完成2021年预算的100%。

（6）2050203初中教育。当年预算为924.48万元，支出决算为924.48万元，完成2021年预算的100%。

（7）2050204高中教育。当年预算为3622.84万元，支出决算为3622.84万元，完成2021年预算的100%。

（8）2050299其他普通教育支出。当年预算为30万元，支出决算为30万元，完成2021年预算的100%。

（9）2050205高等教育。当年预算为7.92万元，支出决算为7.92万元，完成2021年预算的100%。

（10）2050302中等职业教育。当年预算为90.31万元，支出决算为90.31万元，完成2021年预算的100%。

（11）2050803培训支出。当年预算为21.75万元，支出决算为21.75万元，完成2021年预算的100%。

（12）2050999其他教育费附加安排的支出。当年预算为186.42万元，支出决算为186.42万元，完成2021年预算的100%。

（13）2059999其他教育支出。当年预算为395.846万元，支出决算为395.846万元，完成2021年预算的100%。

（14）2050806机关事业单位职业年金缴费支出。当年预算为19.70万元，支出决算为19.70万元，完成2021年预算的100%。

（15）2080801死亡抚恤金。当年预算为13.24万元，支出决算为13.24万元，完成2021年预算的100%。

（16）2101101行政单位医疗。当年预算为5.99万元，支出决算为5.99万元，完成2021年预算的100%。

（17）2210201住房公积金。当年预算为67.37万元，支出决算为67.37万元，完成2021年预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1750.20万元，其中：

人员经费1593.66万元，主要包括工资福利支出基本工资301.43万元、津贴补贴155.17万元、奖金2.81万元、绩效工资139.72万元、机关事业单位基本养老保险缴费76.7万元、职业年金缴费19.69万元、职工基本医疗保险缴费32.08万元、其他社会缴费保障4.79万元、住房公积金67.37万元、其他工资福利支出286.71万元；对个人和家庭的补助抚恤金13.24万元、助学金419.87万元、奖励金74.07万元。

公用经费156.54万元，主要包括办公费96.43万元、邮电电费3.07万元、差旅费1.79万元、会议费2.42万元、 培训费2.74万元、 公务接待费2.96万元、 工会经费18.69万元、公务用车运行维护费1.58万元、 其他交通费用8.63万元、8其他商品和服务支出18.22万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.54万元，支出决算为4.54万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，主要原因：一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支；二是受疫情影响，部分工作未按计划开展。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算4.54万元，比上年减少4.54万元，减少39.62%，原因是：一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支；二是受疫情影响，部分工作未按计划开展。其中，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费支出总额的0%，比上年增加0万元，增长0%，原因是：本单位无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出1.58万元，占“三公”经费支出总额的34.8%，比上年下降3.67万元，原因是：一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支；二是受疫情影响，部分工作未按计划开展。；公务接待费支出2.96万元，占“三公”经费支出总额的65.2%，比上年增加0.68万元，增加29.85%，原因是：虽然认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支；但有上年度发票2021年度报销支出。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算1.58万元，支出决算1.58万元，完成预算的100%。其中，公务用车购置0万元，购置0辆公务用车，公务用车运行维护费1.58万元。主要用于：用于车辆维修、保险、油费及过路费等相关费用增加支出。2021年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费预算2.96万元，支出决算2.96万元，完成预算的100%。具体是：省州级领导到学校进行开学检查等工作公务接待。

（4）国内公务接待支出2.96万元，主要是省州级领导到学校进行开学检查等工作公务接待等。2021年国内公务接待60批次，700人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

（一）政府性基金财政拨款支出决算总体情况。

2021年政府性基金预算财政拨款本年收入411.45万元，本年支出411.45万元。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加158.14万元，增长62.43%。主要原因是：政府扶持平塘县金伯乐实验学校招商引资项目资金。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

1.城乡社区支出科目（类）国有土地使用权出让收入安排的支出科目（款） 征地和拆迁补偿支出科目（项）政府性基金预算财政拨款支出411.45 万元，主要是用于政府扶持平塘县金伯乐实验学校招商引资项目资金。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位2021年无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度机关运行经费支出156.54万元，比2020年度增加93.75万元，增长149.31%，主要原因是：2021年度提高一般公用经费标准。

（二）政府采购支出情况。

2021年度政府采购支出总额6084.05万元，其中：政府采购货物支出204.69万元、政府采购工程支出884.76万元、政府采购服务支出4994.6万元；授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。共计56个项目进行了绩效自评，涉及资金10926.93万元，自评覆盖率达到100%。

（二）二级项目支出绩效自评结果。

项目支出绩效自评表详见附件。

（三）部分重点项目绩效评价结果。

2021年无重点项目绩效评价情况。

第四部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补2021年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到2021年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指2021年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

部门整体支出绩效监控情况表(2021).xls

    教育局绩效评价.zip

    附表2  平塘县教育局2021年部门决算公开报表（本级）.XLS