目录

第一部分：平塘县扶贫开发办公室概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分：2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

十一、预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第五部分：附件

第一部分平塘县扶贫开发办公室概况

一、部门职责

贯彻执行党中央、省委、州委、县委有关乡村振兴、生态移民、易地扶贫搬迁移民、乡村振兴生态宜居移民、水利水电工程移民等工作的方针政策和法律法规；调研起草相关政策措施并组织实施；负责财政衔接资金监督管理；负责东西部扶贫协作的统筹协调和联络服务；负责统筹、协调、指导县内各镇各部门做好职责范围内巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作任务，抓好督查督导、统筹调度、信息收集；负责对镇、乡党委和政府乡村振兴工作成效督导检查；承担县乡村振兴领导小组办公室的日常工作；承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他事项。

二、机构设置

内设2个科室：综合科、业务科，下属3个事业单位：平塘县乡村振兴与移民服务中心、平塘县乡村振兴信息统计监测中心、东西部乡村振兴协作服务中心。平塘县乡村振兴局行政编制9人（含行政工勤2人），实有人数8人（含行政工勤1人）、事业编制34人（含事业工勤1人），实有人数32人（含事业工勤1人）。

从预算单位构成看，平塘县乡村振兴局决算只有本级决算、所属下设事业单位财务由本局单位统一核算。

第二部分

2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为9688.19万元。与2022年度相比，收、支总计各增加345.61万元，增长3.70%，主要原因是：增加水库移后期扶持直补项目、平塘县FAST易地扶贫搬迁项目等。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计7155.10万元，其中：财政拨款收入6538.10万元，占91.38%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占0.00%；其他收入617.00万元，占8.62%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计7166.84万元，其中：基本支出572.94万元，占7.99%；项目支出6593.90万元，占92.01%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收支决算总计9007.8万元，与2022年相比，减少271.4万元，下降2.9%。主要原因：2023年平塘县易地扶贫搬迁县城安置点项目资金、2023年度小额贴息资金等比上年减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出6329.11万元，占本年支出合计的88.31%。与2022年度相比，减少469.47万元，下降6.91%。主要原因是：平塘县易地扶贫搬迁县城安置点项目资金、2023年度小额贴息资金比上年减少；2023年的部分项目资金列入其他支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：208社会保障和就业支出（类）：49.41万元，占0.78%；

210卫生健康支出（类）：16.66万元，占0.26%；211节能环保支出（类）：1020万元，占16.12%；213农林水支出（类）：5207.29万元，占82.28%；221住房保障支出（类）：35.76万元，占0.56%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为512.99万元，支出决算为6329.11万元，完成年初预算的123.38%。其中：

（1）2080505机关事业单位养老保险支出。年初预算为34.19万元，支出决算为40.59万元，完成年初预算的118.71%。决算数大于预算数的主要原因是：一是比上年人员增加2人，二是当年缴费基数调增。

（2）2080506机关事业单位职业年金支出。年初预算为0万元，支出决算为6.46万元。决算数大于预算数的主要原因是：2023年平塘县乡村振兴局退休1人，付职业年金。

（3）2082701财政对失业保险基金的补助，年初预算为1.12万元，支出决算为1.35万元，完成年初预算的119.64%，决算数大于预算数的主要原因是：一是平塘县乡村振兴局2023年年中调入2人事业单位人员。二是当年缴费基数调增。

（4）2082702财政对工伤保险基金的补助，年初预算为0.85万元，支出决算为1.01万元，完成年初预算的118.82%。决算数大于预算数的主要原因是：一是平塘县乡村振兴局2023年年中调入2人事业单位人员。二是当年缴费基数调增。

（5）2101101行政单位医疗保险，年初预算为3.64万元，支出决算为3.8万元，完成年初预算的104.12%，决算数大于预算数的主要原因是：当年缴费基数调增。

（6）2101102事业单位医疗保险，年初预算为11.18万元，支出决算为12.86万元，完成年初预算的115.03%，决算数大于预算数的主要原因是：一是平塘县乡村振兴局2023年年中调入2人事业单位人员。二是当年缴费基数调增。

（7）2119999其他节能环保支出，年初预算为0万元，支出决算为1020万元。决算数大于预算数的主要原因是：增加易地扶贫搬迁工程项目款。

（8）2210201住房公积金，年初预算为33万元，支出决算为35.76万元，完成年初预算的104.15%，决算数大于预算数的主要原因是：平塘县乡村振兴局2023年有增加2人、外县调入1人、招聘考入1人。

（9）2130501行政运行，年初预算为92.54万元，支出决算为127.43万元，完成年初预算的137.7%。决算数大于预算数的主要原因是：一是2023年度平塘县乡村振兴局新进人员常规性绩效工资；二是年中增加行政经费支出。

（10）2130502一般行政管理事务，年初预算为80.00万元，支出决算为79.97万元，完成年初预算的99.96%。决算数小于预算数的主要原因是：部分费用年度终了前未完成报账工作。

（11）2130504农村基础设施建设。年初预算为0.00万元，支出决算为3406万元。决算数大于预算数的主要原因是：增加FAST移民扶贫搬迁工程项目资金1600万元和易地扶贫搬迁项目资金1806万元。

（12）2130505生产发展，年初预算为0.00万元，支出决算为1250.21万元。决算数大于预算数的主要原因是：增加小额信贷贴息项目资金、2023年“雨露计划”项目、2023年财政衔接全面推进乡村振兴补助资金技能培训项目、平塘县2023年建档立卡户防贫保险项目。

（13）2130550扶贫事业机构，年初预算为256.48万元，支出决算为343.68万元，完成年初预算的133.99%，决算数大于预算数的主要原因是：一是平塘县乡村振兴局2023年支出防返贫分保险列入本科目、二是平塘县乡村振兴局2023年事业人员新进人员常规性绩效工资。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

平塘县扶贫开发办公室2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2023年度一般公共预算财政拨款基本支出572.94万元。

（一）人员经费513.05万元，主要包括：基本工资135.89万元、津贴补贴99.22万元、奖金26.54万元、绩效工资66.1万元、机关事业单位基本养老保险缴费40.59万元、职业年金缴费6.46万元、职工基本医疗保险缴费16.66万元、其他社会保险缴费费2.36万元、住房公积金35.76万元、退休费3.94万元、奖励金6.3万元、个人农业生产补贴73.23万元。

（二）公用经费59.89万元，主要包括：办公费28.44万元、邮电费2.38万元、差旅费1.03、会议费0.05、公务接待费10.13万元、工会经费5.69万元、福利费1.07、公务车运行维护费8.48万元、税金及附加2.23万元、购办公设备0.39万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

平塘县扶贫开发办公室2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为26.88万元，决算26.88万元，完成预算的100.00%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

平塘县扶贫开发办公室2023年度“三公”经费财政拨款支出决算26.88万元，比上年增加17.59万元，增长189.54%，原因是：一是原由县机关事务局负责的巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接考核后评估后勤保障经费从平塘县乡村振兴局经费支出，二是增加每月1次的省级巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接督导工作经费。其中，因公出国（境）费支出0.00万元，占“三公”经费支出总额的0.00%，与上年决算数持平，无增减变动。公务用车购置及运行维护费支出12.88万元，占“三公”经费支出总额的47.92%，比上年增加5.17万元，增长67%，增加主要原因是：一是原由县机关事务局负责的巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接考核后评估后勤保障经费从平塘县乡村振兴局经费支出，二是增加每月1次的省级巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接督导工作经费。公务接待费支出14.00万元，占“三公”经费支出总额的52.08%，比上年增加12.43万元，增长791.7%，增加主要原因是：一是原由县机关事务局负责的巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接考核后评估后勤保障经费现从平塘县乡村振兴局经费支出，二是增加每月1次的省级巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接督导工作经费。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。全年使用财政拨款安排的出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行费支出预算为12.88万元，支出决算为12.88万元，完成预算的100.00%。其中，公务用车购置支出0.00万元，购置0辆公务用车，公务用车运行维护费12.88万元。主要用于：每月一次的省级巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接督导工作。2023年，平塘县扶贫开发办公室单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

（3）公务接待费支出预算为14.00万元，支出决算为14.00万元，完成预算的100.00%。具体是：国内公务接待支出14.00万元，主要是：一是原由县机关事务局负责的巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接考核后评估后勤保障经费从平塘县乡村振兴局经费支出，二是每月1次的省级巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接督导工作经费。2023年国内公务接待98批次，1751人次。国（境）外公务接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次、0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2023年政府性基金预算财政拨款本年收入208.99万元，年初结转和结余8.82万元，本年支出200.17万元，本年结转和结余8.82万元。与2022年度10.9万元相比，政府性基金预算财政拨款支出增加189.27万元，增加173.64%。主要原因是：一是增加新核定移民人口增补资金，二是2023年水库移民后期扶持项目资金项目由平塘县乡村振兴局拨付（2022年由实施单位付拨付）。具体情况如下：

（1）2082201移民补助财政拨款支出35.58万元，主要用于：平塘县水库移民补助。

（2）21306601基础设施建设和经济发展财政拨款支出0.6万元，主要用于：平塘县水库移民素质提升补助。

（3）2082202基础设施建设和经济发展财政拨款支出共48万元，主要用于：平塘县掌布镇龙塘库区开花寨村江腊组产业路建设项目20万元、平塘县掌布镇龙塘库区上坝、板桥组产业路建设项目20万元、平塘县大塘镇胜安村栗木寨人居环境整治建设项目8万元。

（4）2082302小型水库移民扶助基金安排的支出共19.81万元，主要用于：平塘县金盆街道吉古村太阳能路灯安装项目7.81万元、平塘县克度镇新坝村苦李井寨子至唐岜产业路建设项目12万元。

（5）2120804农村基础设施建设支出105万元，主要用于：平塘县易地扶贫搬迁新兴社区置点项目105万元。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

平塘县乡村振兴局2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

平塘县扶贫开发办公室2023年度，机关运行经费支出59.89万元，比上年24万元增加35.89万元，上升149.54%，主要原因是：原由县机关事务局负责的巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接考核后评估后勤保障经费从平塘县乡村振兴局基本费用支出，所以经费增加。

（二）政府采购支出情况

2023年度政府采购支出总额326.17万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出176.57万元、政府采购服务支出149.60万元；授予中小企业合同金额176.57万元，占政府采购支出总额的54.13%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三）国有资产占用情况

截至2023年12月31日，共有车辆3辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，平塘县乡村振兴局组织对2023年度一般公共预算整体支出和项目支出开展绩效自评工作。共计一个整体支出和19个项目进行了绩效自评，涉及资金6593.9万元，自评覆盖率达到100%。

（二）项目支出绩效自评结果。

项目支出绩效自评表详见附件。

（三）部分重点项目绩效评价结果。

2023年度，平塘县乡村振兴局未开展重点项目绩效评价工作，故无项目绩效评价结果说明。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指2023年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）213（类）05（款）01（项）：指扶贫行政支出，反映扶贫行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（十八）213（类）05（款）02（项）：指扶贫一般行政管理事务支出，反映扶贫行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（十九）213（类）05（款）04（项）：指扶贫农村基础设施建设支出，反映用于农村贫困地区乡村道路建设、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态一环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

（二十）213（类）05（款）05（项）：指扶贫生产发展支出，反映用于农村贫困地区发展种植、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果基地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

（二十一）213（类）05（款）07（项）：指扶贫贷款奖补和贴息支出，反映用于农村贫困地区扶贫贷款的奖补和贴息支出。

（二十二）213（类）05（款）50（项）：指扶贫事业机构支出，反映扶贫事业单位基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位支出。

（二十三）213（类）99（款）99（项）：指其他农林水支出，反映除上述项目以外其他用于农林水方面的支出。

（二十四）213（类）66（款）01（项）：指大中型水库基金安排的基础设施建设和经济发展支出，反映大中型水库库区基金安排用于改善库区及移民安置区生产生活条件的基础设施建设、经济建设、产业发展项目支出。

（二十五）221（类）02（款）01（项）：指住房改革住房公积金支出，反映行政事业单位单位按人力资源部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二十六）211（类）99（款）99（项）：指节能环保支出，反映以其他节能环保方面的支出。

（二十七）208（类）05（款）05（项）：指行政事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。

（二十八）208（类）05（款）06（项）：指行政事业单位基本职业年金缴费支出，反映机关事业单位实施保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（二十九）208（类）22（款）01（项）：指大中型水库移民后期扶持基金移民补助支出，反映大中型水库移民后期扶持基金安排的直接发放给大中型水库农村移民的补助支出。

（三十）208（类）22（款）02（项）：指大中型水库移民后期扶持基金基础和经济发展支出，反映大中型水库移民后期扶持基金安排用于扶持大中型水库移民生产生活的基础设施建设、经济建设、产业发展项目支出等。

（三十一）208（类）23（款）02（项）：指小型水库移民扶助基金支出基础设施建设和经济发展，反映小型水库移民扶助基金安排用于扶持小型水库移民生产生活的基础设施建设、经济建设、产业发展项目支出。

（三十二）208（类）27（款）01（项）：指财政对失业保险基金的补助支出，反映财政对失业基金的补助支出。

（三十二）208（类）27（款）02（项）：指财政对工伤保险基金的补助支出，反映财政对工伤基金的补助支出。

（三十三）210（类）11（款）01（项）：指行政单位医疗支出，反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

（三十四）210（类）11（款）02（项）：指事业单位医疗支出，反映财政部门安排事业单位基本医疗保险缴费经费。

（三十四）212（类）03（款）03（项）：指城乡社区公共设施小城镇基础设施建设支出，反映用于小城镇路、气、水、电等基础建设方面支出。

第五部分附件

    平塘县乡村振兴局2023年度部门“三公”经费公开说明

    平塘县乡村振兴局2023年度部门整体支出及项目绩效自评表改