2024年平塘县财政局预算公开
目 录
第一部分 单位概况
一、主要职能
二、机构情况
三、人员情况
第二部分 预算公开表
一、部门收支总表（表1）
二、财政拨款收支总表（表2）
三、部门收入总表（表3）
四、部门支出总表（表4）
五、一般公共预算支出表（表5）
六、一般公共预算基本支出明细表（按经济分类）（表6）
七、一般公共预算基本支出明细表（按经济科目分类）（表7）
八、政府性基金预算支出表（表8）
九、“三公”经费一般公共预算财政拨款支出情况表（表9）
十、一般公共预算“三公”经费财政拨款支出表（表10）
十一、项目明细表（表11）
第三部分 预算情况说明
一、部门收支总体情况
二、预算收支增减变化情况
三、部门收入总体情况
四、部门支出总体情况
五、财政拨款收支总体情况
六、一般公共预算支出情况
七、基本支出明细情况
八、“三公”经费情况
九、政府性基金收支情况
第四部分 其他情况说明
一、机关运行经费情况说明
二、政府采购执行情况说明
三、国有资产占用情况说明
四、预算绩效情况说明
五、国有资本经费预算
六、部分专用名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职能
（1）起草财政、财务、会计管理的政策、制度和规范性文件。拟定并组织实施财政规划和改革方案。分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议，拟定相关分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。深化财税体制改革，理顺地方政府间财政关系，建立事权和支出责任相适应的财政管理机制。
（2）承担全县各项财政收支监管的责任。负责县级财政收支管理工作，编制年度县本级财政预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会及其常务委员会报告财政预算、执行和决算等情况。组织制定经费开支标准、定额。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责政府投资基金财政出资的资产管理。负责预决算公开。完善转移支付制度。
（3）加强财政宏观调控职能，完善预算管理制度，规范支出标准，细化部门预算，强化预算约束，增强预算管理的科学化、精细化，提高透明度。组织开展预算分析评审，提高预算编制的规范性、科学性。
（4）负责政府性债务管理，控制适当规模，保持合理结构，有效发挥地方政府规范举债的积极作用，防范和化解财政风险。执行国家和省、州关于政府债务管理的制度和政策，拟定并落实政策性债务相关制度和办法，按规定对国际金融组织以及外国政府对我县的贷（赠）款进行管理。
（5）拟定并实施国库管理制度、国库集中收付制度，加强指导、管理和监督国库业务，按规定对财政国库集中收付进行管理，执行国库集中收缴和支付制度，管好用活国库资金。
（6）拟定政府采购制度并监督管理，规范政府采购方式审批及进口产品核准权，并监督管理。负责政府非税收入管理和改革，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作。按规定管理财政票据，健全财政票据管理体系。按规定管理彩票资金，监督管理彩票公益金的分配和使用。
（7）拟定行政事业单位国有资产管理规章制度，管理行政事业单位国有资产。拟定需由全县统一规定的开支标准和支出政策并监督实施。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的收支监督管理。加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益。
（8）管理和监督县级财政的经济发展支出及中央、省、州和县政府性投资项目财政拨款，参与拟定县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。组织开展财政预算投资分析评审，提高项目预算评审的规范性，提高资金使用效益。监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议。负责财政重大支出的绩效评价工作。
（9）管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出。会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案，对政府捐赠收支进行专户管理。
（10）根据县政府授权，依法履行出资人职责，监管县政府所属企业的国有资产，加强对所监管企业国有资产的管理工作。承担监督所监管企业国有资产保值增值的职责。指导和推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业现代企业制度建设，完善公司治理结构。审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，拟定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益；办理县管国有企业国有资产监管事务；组织实施企业财务制度；负责企业财务检查和监督及企业各类报表的编审；参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。负责地方金融企业财务监管工作。办理地方金融类企业国有资产监管事务。
（11）指导全县基层财政管理工作，指导全县镇（乡、街道）贯彻落实中央、省、州和县对农民各项直接补贴资金的发放工作，承担基层财政工作补助资金管理工作，承担村级公益事业项目财政奖补补助资金管理工作。
（12）按照管理权限，拟定有关财税征管政策及财政税收计划，提出落实财税政策的措施及建议。加强财政监督检查，维护财政资金安全和财税法规、财经制度的严肃性，促进依法理财、规范理财、科学用财。
（13）执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监督和规范会计行为。
（14）制定财政系统教育培训规划，加强和组织全县财会人员开展财政、会计等相关业务知识培训。开展财政管理改革等重大问题的调研。
（15）负责编制全县财政系统信息化建设规划，加强计算机网络信息建设，为财政管理提供技术保障。负责财政信息和财政宣传工作。
（16）结合部门职责，做好军民融合、扶贫开发、大数据等相关工作；负责本部门、本行业领域的安全生产和消防安全工作职责。
（17）承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他事项。
二、部门预算单位构成情况
平塘县财政局预算单位包括：局机关及下属四个事业单位，具体是行政单位1个：县财政局；参照公务员法管理的事业单位：平塘县会计管理局；财政全额拨款事业单位：平塘县国有资产综合服务中心、平塘县基层财政服务中心、平塘县财政资金绩效评价中心；除平塘县国有资产综合服务中心独立核算外，其余单位均由县财政局统一核算。
内设8个科室：办公室、预算科、国库科（加挂非税收入管理办公室牌子）、综合科（加挂政府采购科、财政监督检查与绩效评审科、政策法规科牌子）、社会事业发展与行政政法科、经济建设科、农村事业发展科、金融债务科。
三、单位人员构成
平塘县财政局核定行政编制14人（其中行政人员12人、军转干部带编0人、工勤人员2人），财政局下设事业机构（不含平塘县国有资产综合服务中心）核定事业编制43人（参公管理17人，管理人员26人）。目前一共在职实有人数45人（其中机关人员22人、工勤人员1人）；离休0人，退休20人，遗属人员2人。
第二部分 预算公开表
一、部门收支总表（表1）
二、财政拨款收支总表（表2）
三、部门收入总表（表3）
四、部门支出总表（表4）
五、一般公共预算支出表（表5）
六、一般公共预算基本支出明细表（按经济分类）（表6）
七、一般公共预算基本支出明细表（按经济科目分类）（表7）
八、政府性基金预算支出表（表8）
九、“三公”经费一般公共预算财政拨款支出情况表（表9）
十、一般公共预算“三公”经费财政拨款支出表（表10）
十一、项目明细表（表11）
第三部分 预算情况说明
一、部门收支总体情况
2024年度收入预算总额为893.49万元，当年财政拨款收入893.49万元；2024年度支出预算总额为893.49万元，当年财政拨款支出893.49万元。
二、预算收支情况增减变化
2024年年初预算893.49万元，相较2023年的974.7万元减少了81.21万元，下降8.33%，主要减少为项目资金81.21万元。其中一般公共服务支出745.46万元，占总预算83.43%；社会保障和就业支出83.74万元，占总预算9.37%;卫生健康支出19.91万元，占总预算数的2.23%；城乡社区支出0万元，占总预算数的0％；农林水支出0万元，占总预算数的0％；住房保障支出44.38万元，占总预算4.97%。
三、部门收入总体情况
2024年度收入预算总额为893.49万元，全部为财政拨款收入。
四、部门支出总体情况
2024年平塘县财政局预算支出893.49万元，分为：基本支出603.49万元（其中公用经费30.8万元，人员工资及福利支出572.69万元）；项目支出290万元（其中办公楼电梯运行维护费15万元，财政素质提升经费10万元，财政信息化建设经费100万元，财政业务经费150万元，债务风险化解工作经费15万元）。
五、财政拨款收支总体情况
2024年度收入预算总额为893.49万元，当年财政拨款收入893.49万元；2024年度支出预算总额为893.49万元，当年财政拨款支出893.49万元。
六、一般公共预算支出情况
2024年平塘县财政局一般公共预算支出893.49万元，在一般公共服务支出中的行政运行基本支出603.49万元（其中公用经费30.8万元，人员工资及福利支出572.69万元）。
七、基本支出明细情况
在一般公共服务支出中的行政运行基本支出603.49万元。
（一）人员工资572.69万元，其中工资福利支出538.38万元，其中：基本工资170.34万元、津贴补贴209万元，奖金42.79万元[含事业人员]，干部职工基本医疗保险19.91万元，基本养老保险49.52万元，住房公积金44.38万元，干部职工社会保险缴费2.44万元。对个人和家庭补助34.31万元，其中：退休费31.78万元，生活补助2.53万元。
（二）工作运转经费30.8万元，全部为商品和服务支出（其中办公费8.8万元，水费1.5万元，电费7.5万元，差旅费1万元，公务接待费1万元，福利费10万元，公务车辆运行维护费1万元。
八、“三公”经费情况
2024年三公经费预算支出12万元。
（一）因公出国（境）费0万元。
（二）公务接待费1万元，主要用于活动接待及省州县领导、单位来我县调研、检查指导、学习交流的接待工作。与上年预算1万元持平。
（三）公务车辆运行维护费11万元，主要用于参加省州会议、开展基层调研等工作所发生的燃料费、维修费、保险费支出费用。与上年预算9万元相比增长了22.22%，增长原因是根据上年度公务用车情况以及2024年度工作计划，平塘县财政局下乡督查检查数量较多，因此运行费用相对增加。
九、政府性基金收支情况
政府性基金预算财政拨款支出0万元。
第四部分 其他情况说明
一、机关运行经费情况
2023年机关运行经费25.9万元，2024年机关运行经费30.8元，比2023年增长18.92%，增加原因为人员增加，因此运行经费增加。2024年机关运行经费全部为商品和服务支出，其中：办公费8.8万元，水费1.5万元，电费7.5万元，差旅费1万元，公务接待费1万元，福利费10万元，公务车辆运行维护费1万元。
二、政府采购情况
2024年度，平塘县财政局没有安排政府采购项目。
三、国有资产占用情况说明
截至2024年年初，单位国有资产合计307.27万元，其中：流动资产84.55万元、固定资产810.93万元、在建工程0万元、无形资产5.47万元。固定资产当中，房屋构筑物212.51万元，汽车2辆51.41万元，单价200万元以上大型设备0万元，其他固定资产0万元。
与上年相比，本年资产总额减少32.83万元。
四、预算绩效情况说明
平塘县财政局2024年度项目资金总收入290万元。其中包括办公楼电梯运行维护费15万元，财政素质提升经费10万元，财政信息化建设经费100万元，财政业务经费150万元，债务风险化解工作经费15万元，以上项目都为商品服务支出项目，没有列为重点项目，已按照项目绩效管理编制预算绩效。绩效整体目标为：1.对财会人员开展相关业务培训，使全县财务人员业务素质得到提高。2.全面加强财政管理，提升绩效管理水平，让财政发挥效益最大化。3.加快预决算信息公开步伐，助推规范透明预算制度建立，加快建立现代财政制度。4.对重大投资项目进行预决算审查评审，加强重大投资项目预算管理，提高项目预算评审的规范性，提高资金使用效益。5.建立数据集中管理平台，构建集中、统一的核算体系，并对所属单位的科目结构进行分级管理，实现数据集中存储，加强财政监督和完善内控制度的建设。6.积极争取国家专项债券，重点防范地方政府债务，有效降低政府性债务。
五、国有资本经费预算
2024年平塘县财政局无国有资本经营预算。
六、部分专用名词解释
财政拨款收入：指单位2024年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。一般公共预算，是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维护国家机构正常运转等方面的收支预算；政府性基金预算，指依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
基本支出：是单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食补助费、培训费、公杂费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。公务用车购置及运行维护费，指单位按规定保留的公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为职工缴纳的住房公积金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出以外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
平塘县财政局
2024年4月1日
贵公网安备52272702000006号
