2020年度平塘县财政局部门决算
目 录
第一部分 平塘县财政局基本情况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 平塘县财政局2020年度部门决算文字材料
一、平塘县财政局2020年度部门决算分析报告
（一）收入支出决算总体情况
1.收入决算结构情况
2.支出决算结构情况
（二）财政拨款收入支出决算总体
1.财政拨款收入
2.财政拨款支出
（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构及增减变动情况。
（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
1.人员经费
2.公用经费
（五）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
（六）其他重要事项的情况
1.机关运行经费执行情况
2.政府采购支出情况
3.国有资产占用情况
4.重点绩效评价结果等预算绩效情况
第三部分 名词解释
第四部分 平塘县财政局2020年度部门决算公开表（表格内容见公开附表）
（一）收入支出决算总表 财决01表
（二）财政拨款收入支出决算总表 财决01-1表
（三）收入支出决算表 财决02表
（四）收入决算表 财决03表
（五）支出决算表 财决04表
（六）一般公共预算财政拨款支出决算明细表 财决08表
（七）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表财决08-1表
（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 财决09表
（九）政府性基金预算财政拨款支出决算明细表 财决10表
（十)机构运行信息统计表 F03表
第一部分
平塘县财政局基本情况
部门职责
1．主要职能。
（一）起草财政、财务、会计管理的政策、制度和规范性文件。拟订并组织实施财政规划和改革方案。分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议，拟订相关分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。深化财税体制改革，理顺地方政府间财政关系，建立事权和支出责任相适应的财政管理机制。
（二）承担全县各项财政收支监管的责任。负责县级财政收支管理工作，编制年度县本级财政预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会及其常务委员会报告财政预算、执行和决算等情况。组织制定经费开支标准、定额。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责政府投资基金财政出资的资产管理。负责预决算公开。完善转移支付制度。
（三）加强财政宏观调控职能，完善预算管理制度，规范支出标准，细化部门预算，强化预算约束，增强预算管理的科学化、精细化，提高透明度。组织开展预算分析评审，提高预算编制的规范性、科学性。
（四）负责政府性债务管理，控制适当规模，保持合理结构，有效发挥地方政府规范举债的积极作用，防范和化解财政风险。执行国家和省、州关于政府债务管理的制度和政策，拟订并落实政策性债务相关制度和办法，按规定对国际金融组织以及外国政府对我县的贷（赠）款进行管理。
（五）拟订并实施国库管理制度、国库集中收付制度，加强指导、管理和监督国库业务，按规定对财政国库集中收付进行管理，执行国库集中收缴和支付制度，管好用活国库资金。
（六）拟订政府采购制度并监督管理，规范政府采购方式审批及进口产品核准权，并监督管理。负责政府非税收入管理和改革，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作。按规定管理财政票据，健全财政票据管理体系。按规定管理彩票资金，监督管理彩票公益金的分配和使用。
（七）拟订行政事业单位国有资产管理规章制度，管理行政事业单位国有资产。拟订需由全县统一规定的开支标准和支出政策并监督实施。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的收支监督管理。加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益。
（八）办理和监督县级财政的经济发展支出及中央、省、州和县政府性投资项目财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。组织开展财政预算投资分析评审，提高项目预算评审的规范性，提高资金使用效益。监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议。负责财政重大支出的绩效评价工作。
（九）管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出。会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案，对政府捐赠收支进行专户管理。
（十）根据县政府授权，依法履行出资人职责，监管县政府所属企业的国有资产，加强对所监管企业国有资产的管理工作。承担监督所监管企业国有资产保值增值的职责。指导和推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业现代企业制度建设，完善公司治理结构。审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益；办理县管国有企业国有资产监管事务；组织实施企业财务制度；负责企业财务检查和监督及企业各类报表的编审；参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。负责地方金融企业财务监管工作。办理地方金融类企业国有资产监管事务。
（十一）指导全县基层财政管理工作，指导全县镇（乡、街道）贯彻落实中央、省、州和县对农民各项直接补贴资金的发放工作，承担基层财政工作补助资金管理工作，承担村级公益事业项目财政奖补补助资金管理工作。
（十二）按照管理权限，拟定有关财税征管政策及财政税收计划，提出落实财税政策的措施及建议。加强财政监督检查，维护财政资金安全和财税法规、财经制度的严肃性，促进依法理财、规范理财、科学用财。
（十三）执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监督和规范会计行为。
（十四）制定财政系统教育培训规划，加强和组织全县财会人员开展财政、会计等相关业务知识培训。开展财政管理改革等重大问题的调研。
（十五）负责编制全县财政系统信息化建设规划，加强计算机网络信息建设，为财政管理提供技术保障。负责财政信息和财政宣传工作。
（十六）结合部门职责，做好军民融合、扶贫开发、大数据等相关工作；负责本部门、本行业领域的安全生产和消防安全工作职责。
（十七）承办县委、县政府和上级业务部门交办的其他事项。
二、机构设置
平塘县财政局下设4个独立编制机构，分别为平塘县国有资产综合服务中心、平塘县基层财政服务中心、平塘县会计管理局、平塘县财政资金绩效评价中心
第二部分
平塘财政局2020 年度
部门决算文字材料
一、平塘县财政局2020年度部门决算分析报告
（一）收入支出决算总体情况
2020年度总收入1252.06万元，其中本年收入1194元，年初结转结余58.06万元，本年支出合计 1197.8万元。与 2019年相比(下文统称：同比)收入总计增加174.07万元，增长16.15%；支总计增加118.89万元，增长11.02%。主要是因为：2020年是脱贫攻坚决胜之年，加大了对扶贫项目的支出，使脱贫效果更加显著。
1.收入决算结构情况说明
本年收入合计1194 万元，年初结转和结余58.06万元，其中：财政拨款收入1194 万元，占95.36%，同比增加117.46万元；上级补助收入0万元，占0%；事业收入 0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入 0万元，占0%；其他收入0 万元，占0%。，同比减少1.45万元。
2.支出决算结构情况说明
本年支出合计 1197.8万元，其中：基本支出644.47万元，占 53.8%；项目支出 553.33万元，占 46.2%；经营支出0万元，占0%。
（二）财政拨款收入支出决算情况
1.财政拨款收入：2020年度收入预算为1688.16万元，收入决算为1194万元，完成预算的70.73%，贯彻落实中央八项规定，节省支出，决算数同比增加117.46万元，增长10.91%，主要是:2020年为脱贫攻坚决胜之年，加大了对扶贫产业的支出，且大部分职工下沉网格，加大支出。
2.财政拨款支出：2020年度支出预算为1688.16万元，支出决算为1194万元，完成预算的70.73%，贯彻落实中央八项规定，节省支出，决算数同比增加117.46万元，增长10.91%，主要是:2020年为脱贫攻坚决胜之年，加大了对扶贫的支出。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出预算为1688.16万元，支出决算为994万元，完成预算的58.88%，主要原因是2020年脱贫攻坚决胜之年，下沉网格员多，很多业务没有开展，且贯彻落实中央八项规定，节省开支，决算数同比减少82.54万元，降低7.67%，主要是:2020年新增了政府性基金预算财政拨款收入200万元。一般公共预算财政拨款支出占本年支出合计的比重为82.99%。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构及增减变动情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出994万元，主要用于以下方面：
科目2010601行政运行支出预算为307.74万元，支出决算为265.12万元，完成预算的86.15%，占一般公共预算财政拨款支出比重为26.67%；2010602科目支出预算为203万元，支出决算为96.7万元，完成预算的47.63%，占占一般公共预算财政拨款支出比重为9.73%；2010604科目支出预算为12万元，支出决算为9万元，完成预算的75%,占一般公共预算财政拨款支出比重为0.91%；2010605科目支出预算为50万元，支出决算为27.19万元，完成预算的54.38%，占一般公共预算财政拨款支出比重为2.74%；2010607科目支出预算为30万元，支出决算为19万元，完成预算的63.33%，占一般公共预算财政拨款支出比重为1.91%；2010608科目支出预算为320万元，支出决算为146.79万元，完成预算的45.87%，占一般公共预算财政拨款支出比重为14.77%；2010650科目支出预算为292.52万元，支出决算为244.53万元，完成预算的83.59%，占一般公共预算财政拨款支出比重为24.6%；2010699科目支出预算为314.65万元，支出决算为44.87万元，完成预算的14.26%，占一般公共预算财政拨款支出比重为4.51%；2080505科目支出预算为59.72万元，支出决算为50.3万元，完成预算的84.22%，占一般公共预算财政拨款支出比重为5.06%；2082701科目支出预算为1.64万元，支出决算为1.17万元，完成预算的71.5%，占一般公共预算财政拨款支出比重为0.12万元；2080702科目支出预算为1.2万元，支出决算为1万元，完成预算的83.89万元，占一般公共预算财政拨款支出比重为0.1%；2101101科目支出预算为9.04万元，支出决算为9.57万元，完成预算的106%，占一般公共预算财政拨款支出比重为0.96%；2101102科目支出预算为18.91万元，支出决算为11.73万元，完成预算的62.02%，占一般公共预算财政拨款支出比重为1.18%；2130502科目支出预算为20万元，支出决算为15.46万元，完成预算的77.28%，占一般公共预算财政拨款支出比重为1.56%；2210201科目支出预算为45.87万换，支出决算为44.79万元，完成预算的97.64%，占一般公共预算财政拨款支出比重为4.51%；2082703科目支出预算为1.86万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，占一般公共预算财政拨款支出比重为0%；2080506科目支出预算为0万元，支出决算为3.95万元，占一般公共预算财政拨款支出比重为0.4%；2130707科目支出预算为0万元，支出决算为2.83万元，占一般公共预算财政拨款支出比重为0.28%。决算数同比减少82.54万元，降低7.67%，主要是因为今年增加了200万的政府性基金支出。
（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出预算为1688.16万元，支出决算为994万元，完成预算的58.88%，主要原因是2020年脱贫攻坚决胜之年，下沉网格员多，很多业务没有开展，决算数同比减少82.54万元，降低7.67%，主要是:2020年新增了政府性基金预算财政拨款收入200万元。
1.人员经费593.55万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
2.公用经费388.45万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。2010699剩余12万元财政应返还额度。
（五）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况
2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为21.4万元，支出决算为10.74万元，完成预算的50.19%，响应国家号召，厉行节约。决算数同比减少3.37万元，降低23.88%，决算数同比减少主要是因为:响应国家号召，厉行节约。
2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况
2020年度“三公”经费财政拨款支出决算10.74万元，
具体情况如下：
(1)因公出国（境）费 支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。
因公出国（境）费支出决算比2019年增加0万元。
(2)公务用车购置及运行费出预算为17万元，支出决算为6.8万元，完成预算的40%，减少原因为响应国家号召，厉行节约。决算数同比减少5.39万元，降低44.22%。主要是响应国家号召，厉行节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，公务用车购置数0辆，公务用车保有量2辆。
公务用车运行维护费支出预算为17万元，支出决算为6.8万元，完成预算的40%，减少原因为响应国家号召，厉行节约。开支内容包括：用于汽车加油及维修。
公务接待费支出预算为4.4万元，支出决算为3.95万元，完成预算的89.77%，减少原因为响应国家号召，厉行节约。涉及国内公务接待批次79次，国内公务接待人次617人，主要事项是：接待上级检查。
公务接待费支出决算数同比增加2.03万元，增长106.28%。主要是因为：脱贫攻坚决胜之年，接待较多。
（六）其他重要事项的情况
1.机关运行经费执行情况
整体情况：2020年度，机关运行经费支出预算为991.25万元，支出决算为404.26万元，完成预算的40.78%，决算数同比减少7.22万元，降低1.75%。主要是响应国家号召，厉行节约。
机关运行经费构成情况：机关运行经费支出决算为404.26万元，其中：办公费84.63万元，占比20.93%；印刷费20.27万元，占比5.01%；咨询费12万元，占比2.97%；水费0.47万元，占比0.12%；电费12.12万元，占比3%；邮电费11.16万元，占比2.76%；差旅费10.09万元，占比2.5%；维修（护）费2.27万元，占比0.56%；租赁费0.41万元，占比0.1%；培训费0.54万元，占比0.13%；公务接待费3.95万元，占比0.98%；劳务费5.37万元，占比1.33%；委托业务费212.69万元，占比52.61%；工会经费10万元，占比2.47%；福利费0.75万元，占比0.19%；公务用车运行维护费6.86万元，占比1.7%；其他商品和服务支出5.82万元，占比1.44%；办公设备购置4.86万元，占比1.2%。
2.政府采购支出情况
2020年度，政府采购支出总额0万元，同比增加0万元。
国有资产占用情况
资产
2020年末，财政局资产合计7213.43万元，较2019年度增加3902.16万元，其中：
①货币资金532.91万元，较上年增加507.322万元，增加原因：2020年度借入贵州好花红国有资本运营公司借款3690万元，从平塘县国有资本营运公司基金款借入3280万元，其他应付款共计6970万元，从贵州好花红国有资本运营公司借款给塘边镇234.18万元、借给住建局1943.34万元、借给资本营运公司1000万元，共计31773.51万元，从平塘县国有资本营运公司基金款付州财政局3280万元，其他应收款共计6457.51万元，综上所述，货币资金增加500多万元。
②财政应返还额度12万元，较上年增加12万元，增加原因为2010699科目未支。
③其他应收款净额6500.73万元，较上年增加6419.22万元，增加原因：从贵州好花红国有资本运营公司借款给塘边镇234.18万元、借给住建局1943.34万元、借给资本营运公司1000万元，共计31773.51万元，从平塘县国有资本营运公司基金款付州财政局3280万元，其他应收款共计6457.51万元。核销省厅发行部1.3万元，煤炭监控设备费2.45万元，北京天大天科技发展有限公司0.55万元，财政局借煤炭税控资金9万元，富平融资公司20万元，暂付掌布镇田坝村公路维护5万元，共计核销38.3万元，综上所述，本年其他应收款净额较上年增加6419.22万元。
④存货2万元，较上年减少7.2万元，减少原因：新增部份固定资产（通用设备），价值2.06万元及本年度固定资产折旧增加7.83万元；
⑤固定资产净值162.11万元，较上年减少28.63万元，新增固定资产 固定资产累计计提折旧34.28万元；
⑥无形资产净值3.68万元，较上年减少0.53万元，减少原因为无形资产摊销0.53万元。
（二）负债
①应付账款6970万元，较上年增加6970万元，增加原因：2020年度借入贵州好花红国有资本运营公司借款3690万元，从平塘县国有资本营运公司基金款借入3280万元，其他应付款共计6970万元。
净资产
2020年，财政局净资产合计243.43万元，较上年度减少14.91万元。变动原因：2010602科目使用了上年结转资金。
4.重点绩效评价结果等预算绩效情况
本单位2020年无重点绩效项目。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注 册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计 学会收取的会费收入等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志 社广告收入等。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、 “经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、 存款利息收入等。
5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基 金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的 基本建设竣工项目结余资金。
6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。
7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。
8.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
9.“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三 公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运 行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用 费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外 宾接待）支出。
10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用 房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其 他费用。
第四部分
平塘县财政局2020年度部门决算公开表
（表格内容见公开附表）
贵公网安备52272702000006号
